Quando o CFOP de uma NF-E for 5.102 qual operação será feita?

Qual a diferença do CFOP 5.102 e 5405?

O CFOP de revenda pode ser 5405 para remessa de mercadoria por conta e ordem de terceiros ou 5102 para venda de mercadoria adquirida de terceiros. A escolha depende do contexto específico da operação.

Qual a diferença entre o CFOP 5.102 e 5405?

O 5102 deve ser adotado para as mercadorias tributadas. Já para os produtos sujeitos à substituição tributária, o código usado é o 5405. Vale dizer que esse regime de tributação acontece quando o Imposto sobre a Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS) já é recolhido, de maneira antecipada, pelo seu fornecedor.

Qual a diferença do CFOP 5.102 e 5101?

Qual a diferença entre CFOP 5102 e 5101? O CFOP 5102 é aplicado em operações de venda de produtos adquiridos de terceiros, já o CFOP 5101 é um código utilizado para a venda de produtos fabricados pela empresa.

Qual a tributação do CFOP 5101?

CFOP 5101 Tem Substituição Tributária? Não. Quando a empresa vende para o consumidor final, não há substituição tributária. Mas, quando há a necessidade desse tipo de cobrança de imposto, o CFOP utilizado deve ser o 5401, sobre o qual já falamos aqui.

Como contabilizar CFOP 5101?

Se o produto estiver com CFOP 5101 na entrada será 1101 para produção ou 1102 para revenda e para os itens que tiverem 5401 na entrada 1401 produção 1403 revenda.

Qual a diferença do CFOP 5.102 e 5108?

O CFOP (Código Fiscal de Operações e Prestações) foi criado pela SEFAZ e é um código que identifica a natureza de circulação de mercadorias e serviços de transporte intermunicipais, interestaduais e internacionais. Já o 5102 é o número que identifica que a mercadoria foi adquirida ou recebida de terceiros.

Qual o CST para o CFOP 5405?

O contribuinte substituído deverá emitir a correspondente documentação fiscal nos termos do artigo 274 do RICMS/2000, com a indicação do CFOP 5405 e o CST 60.

Como saber qual CFOP de devolução usar?

No CFOP de devolução, a operação deverá refletir a classificação da nota de origem. Assim, o CFOP de devolução 1.201 é aplicável se a nota de saída tiver sido classificada como “venda de produção do estabelecimento”.

Como colocar CFOP na nota fiscal?

Quando o fornecedor emitiu a nota fiscal, ele estava realizando uma operação de saída. Portanto, o CFOP deve começar com um desses dois dígitos. No entanto, ao cadastrar a nota no sistema, você está realizando uma operação de entrada. Portanto, o CFOP que você deve indicar deve começar com 1 ou 2.

Qual a CFOP para revenda?

CFOP 2102 - Compra para comercialização.

Como saber se o produto é tributado pelo CFOP?

Em resumo, o CFOP indica se há ou não recolhimento de impostos sobre produtos transportados e como isso deve ocorrer. Há uma lógica no posicionamento de cada número na sequência: primeiro dígito: evidencia se o produto ou a atividade é de entrada ou de saída.

Qual CST usar para CFOP 5.102 Lucro Real?

Para todas as empresas do Regime Lucro Real, cuja a operação seja uma Venda de Mercadoria (CFOP 5102), aplicar a CST 01, Alíq. de PIS de 1,65% e Alíq.

Qual a diferença entre código 1101 e 1102?

Qual a diferença entre código 1101 e 1102? 1101: Compra de mercadorias destinadas à industrialização ou produção rural, conforme estabelecido pelo Ajuste SINIEF 05/2005 e regulamentado pelo Decreto 28.868/2006. 1102: Compra de mercadorias com o propósito de comercialização.

O que é o CFOP de uma nota fiscal?

O que é CFOP? CFOP significa Código Fiscal de Operações e Prestações. Trata-se de um sistema de códigos usado no Brasil para identificar e classificar as diversas naturezas de operações e prestações de serviços sujeitas à incidência do Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS).

Qual CFOP usar no lucro presumido?

Para empresas sob o regime de Lucro Presumido ou Lucro Real, é recomendado utilizar o código CST 41. Por outro lado, para aquelas enquadradas no Simples Nacional, a indicação correta é preencher com CSOSN 400.

O que é substituição tributária e como funciona?

Nesse sistema, um ente governamental estabelece que um terceiro, frequentemente o fabricante ou importador, seja o responsável por calcular e pagar os impostos devidos não apenas sobre suas operações, mas também sobre as futuras etapas da cadeia produtiva e distributiva.

Qual CFOP paga menos imposto?

A nota fiscal CFOP 5949 é considerada a mais simples do mercado, já que sobre ela não há a incidência de nenhum imposto. Assim, a sua emissão também é mais simples, pois não é necessário preencher os campos relativos ao ICMS, IPI, PIS e COFINS.

O que significa CST 000 na nota fiscal?

CST 000 quer dizer, Tributada Integralmente. Para calcular este ICMS é simples, basta multiplicar a base de cálculo pelo alíquota estabelecida.

Quais são os produtos sujeitos à substituição tributária?

O que é o CFOP 6102?

Especificamente o CFOP 6102 diz respeito a venda de mercadorias adquiridas ou recebidas de terceiros. De maneira mais clara, ela deve ser usada em transições de revenda para um estado que não é o de origem. Ou seja, para fora do estado da empresa.