Qual CST usar para CFOP 5117?
Perguntado por: Rúben Garcia de Melo | Última atualização: 18. Juni 2025Pontuação: 5/5 (18 avaliações)
Se a mercadoria for adquirida ou recebidas por terceiros, os dados devem ser 5117 ou 6117, respectivamente. O CST ICMS será “000” quando o produto for nacional e tributado. CST IPI terá “valor 99 – outras saídas”.
Qual o CST para o CFOP 5117?
No momento seguinte, para a respectiva entrega da mercadoria, utilizou-se o CFOP 5117 e 6117, com CST 110.
Qual a diferença do CFOP 5.116 e 5117?
CFOP: - 5.116 ou 6.116, conforme o caso, quando se tratar de produtos industrializados pelo estabelecimento; - 5.117 ou 6.117, conforme o caso, quando referir-se a mercadoria adquirida ou recebida de terceiros.
Qual nota emitir primeiro 5922 ou 5117?
Sempre é usado o CFOP 5922 primeiro, pois ela representa a venda da operação do CFOP 5117! Isto é, vamos sempre fazer a operação financeira com o CFOP 5922 e depois entregar a mercadoria com a operação do CFOP 5117. Essa é a ordem de emissão dessas operações fiscais.
Como funciona a operação de venda para entrega futura?
Inicialmente a operação de venda para entrega futura acontece pela emissão da nota fiscal de venda propriamente dita, por parte do fornecedor, lembrando que esta nota fiscal não corresponde a uma saída física da mercadoria. É apenas o documento fiscal que representa o faturamento realizado.
Venda para Entrega Furuta: Qual o CFOP? Qual a tributação? Como funciona?
Qual CFOP tributa 5.922 ou 5117 PIS e Cofins?
Resumindo essa transação, a venda com cfop 5.922/6.922 é basicamente faturamento, por isso se recolhe os Impostos Federais, portanto ( então se faz direito ao crédito de PIS e COFINS nesse momento). E cfop 5.116/5.117 é o momento da circulação dessa mercadoria, onde se destaca o Estadual - ICMS.
Como funciona nota fiscal de remessa futura?
Essa nota efetivará a entrega do produto, ou seja, ela deve ser emitida quando o produto deixa o estoque de quem vende. Ela deve ser emitida sempre, mesmo que seja uma entrega parcial. Dessa vez, a NF-e deverá ter o destaque do ICMS, sempre com a tributação prevista para a mercadoria.
Como emitir nota fiscal de entrega futura?
Importante! Posteriormente será necessário emitir uma nota fiscal de remessa para transporte desta mercadoria. Acesse Vendas > Notas Fiscais de Produtos > Nova > Venda Entrega Futura. Preencha atentamente as informações relacionadas a sua nota fiscal, clique em Salvar > Emitir Nota Fiscal.
Qual o CFOP de remessa para entrega futura?
Desse modo, caso o vendedor opte por emiti-la, deverá fazê-lo com a natureza de “Simples Faturamento - Venda para Entrega Futura”, com o CFOP: 5.922/6.922, que deverá ser escriturada pelo Destinatário do documento, no Livro Registro de Entradas, com o CFOP: 1.922/2.922.
Qual a diferença do CFOP 5.116 e 5922?
Sobre a nota emitida para simples faturamento (CFOP 5922) não tributamos ICMS, apenas os impostos federais e na nota de entrega da mercadoria (CFOP 5116) tributamos apenas o ICMS e não os impostos federais. Esse é o procedimento para empresas do regime normal e acredito que seja o mesmo para optantes pelo simples.
Como fica o IPI na venda para entrega futura?
Na venda para entrega futura, há emissão de duas nota fiscais, sendo a primeira de faturamento e a segunda da remessa dos produtos. Sendo o fornecedor, estabelecimento industrial ou equiparado à indústria, haverá incidência de IPI na operação.
Como contabilizar entrega futura?
Venda Para Entrega Futura
A receita da venda deverá ser computada na apuração do lucro líquido do período-base em que ocorrer o faturamento. Isso porque, segundo o Fisco, com a emissão da Nota Fiscal de simples faturamento, a vendedora efetiva a venda e passa a ser mera depositária das mercadorias ou dos produtos.
Qual é a diferença entre faturamento antecipado e venda para entrega futura?
Esta é a diferença essencial, pois na venda para entrega futura a mercadoria fica a disposição do adquirente, enquanto no faturamento antecipado isto não ocorre.
Como saber qual CFOP e CST usar?
É importante observar que o sufixo que compõe o CFOP também é um código em si, denominado CST (Código de Situação Tributária). Este código determinará se a transação é isenta, não tributável, totalmente tributável, parcialmente tributável, diferida e assim por diante. O CST são os dois últimos números do CFOP.
Qual CST usar para CFOP?
Deverão ser utilizados os CFOP 5103 e CST 10, 30 ou 70 ou CFOP 5104 e CST 60 conforme a situação.
Qual CFOP usar para CST 090?
Na escrituração da entrada relativa a mercadorias adquiridas para uso e consumo, o contribuinte deverá utilizar: (i) CFOP 1.556/2.556 (compra de material para uso ou consumo) e CST 090 (para mercadorias não sujeitas à substituição tributária); e (ii) CFOP 1407/2407 (compra de mercadoria para uso ou consumo cuja ...
Quando utilizar o CFOP 5115?
Códigos Fiscais de Operações e Prestações - CFOP 5115 - Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, recebida anteriormente em consignação mercantil - Cosmos.
Qual o CFOP para nota fiscal de simples remessa?
O CFOP para simples remessa é o 5.949, e ele é utilizado para indicar operações em que não há a transferência de propriedade, como remessas para conserto, retorno de mercadorias em garantia, entre outros casos semelhantes.
Qual o CFOP de remessa de mercadoria?
Caso você não encontre um CFOP que se enquadre na operação, pode usar 5.949 (CFOP simples remessa dentro do estado) para registrar entradas e 6.949 (simples remessa fora do estado) para registrar saídas, um código que significa “outras saídas não especificadas”.
Qual o CST para o CFOP 5922?
Natureza da Operação: Lançamento efetuado a título de simples faturamento decorrente de venda para entrega futura; CFOP: 5.922 ou 6.922; CST ICMS: x90, sem o destaque do ICMS; Informações Complementares: " Nota Fiscal de Simples Faturamento, emitida nos termos do artigo 129 do RICMS/SP”.
Quando emitir nota fiscal de remessa?
A nota fiscal de remessa deve ser emitida ainda quando ocorre a prestação de serviços e o profissional deve transportar artigos da empresa para realizar o trabalho. Nos casos de conserto de produtos, consignação e demonstração também deve ser gerado o documento.
Quando devo emitir nota de remessa?
A nota fiscal de remessa deve ser utilizada quando ocorrer o envio de bens ou mercadorias de uma empresa para outra, para uma filial ou para um consumidor final.
Qual CST de PIS e COFINS para simples remessa?
Por exemplo, as notas fiscais com o CFOP 6.915 (Remessa de mercadoria ou bem para conserto ou reparo) estão sendo emitidas com o CST 07, referente às contribuições do PIS/COFINS.
Como saber se o CFOP é tributado ou não?
Em resumo, o CFOP indica se há ou não recolhimento de impostos sobre produtos transportados e como isso deve ocorrer. Há uma lógica no posicionamento de cada número na sequência: primeiro dígito: evidencia se o produto ou a atividade é de entrada ou de saída.
Quando usar o CFOP 5118?
Classificam-se neste código as vendas à ordem de produtos industrializados pelo estabelecimento, entregues ao destinatário por conta e ordem do adquirente originário.
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