Quem deve apresentar o registro 1400?

Quem precisa entregar EFD ICMS IPI?

A entrega da declaração é obrigatória para os contribuintes do ICMS e IPI, sendo dispensadas da entrega as micro e pequenas empresas optantes pelo Simples Nacional, exceto nas unidades federadas que obrigaram estes contribuintes à apresentação do arquivo nos termos da Lei Complementar 147/2014, Protocolo ICMS 49/2015, ...

O que acontece se não entregar o SPED Fiscal?

III - multa equivalente a 0,02% (dois centésimos por cento) por dia de atraso, calculada sobre a receita bruta da pessoa jurídica no período a que se refere a escrituração, limitada a 1% (um por cento) desta, aos que não cumprirem o prazo estabelecido para apresentação dos registros e respectivos arquivos.

O que deve ser informado no Bloco H do SPED Fiscal?

O Bloco H do SPED Fiscal tem o objetivo de informar o inventário fixo do estabelecimento, com as informações de valores e também de itens armazenados. Ou seja, ele informa detalhadamente todos os produtos e suas especificações existentes no estabelecimento no dia do balanço, para efeito de imposto de renda.

Qual a diferença entre Bloco Ke Bloco H?

Bloco K: Posição mensal do estoque final escriturado do período de apuração. NÃO INFORMA VALORES MONETÁRIOS apenas quantidades. Bloco H: posição anual do estoque, ou seja, posição final do exercício. INFORMA VALORES MONETÁRIOS como valor unitário e valor total.

O que é valor agregado no SPED Fiscal?

Conforme o Guia Prático da Escrituração Fis- cal Digital (EFD ICMS/IPI) os Valores Agregados ou Registro 1400 tem como objetivo fornecer informa- ções para o cálculo do valor adicionado por município, sendo utilizado para subsidiar cálculos de índices de participação e deve ser apresentado apenas se a uni- dade ...

Onde fica o registro 1200 no SPED Fiscal?

Na escrituração, adentre às 'Informações Gerais (Bloco 1)', clique em 'Créditos Fiscais' e verá que será gerado o registro 1200.

O que é o registro 1010 SPED Fiscal?

Registro 1010: Obrigatoriedade de Registros do Bloco 1

Indica a obrigatoriedade dos registros do bloco 1 gerados no arquivo magnético.

Como informar diferencial de alíquota no SPED Fiscal MG?

Deverá constar no registro C195, que é o registro que refere-se a observação do documento C197 com o código MG70000001 (Débitos especiais; Op. Própria; Resp.: Própria; Apur.: A apurar; Mercadoria; Dif. Alíquota.)

O que é o registro 1700 do SPED Fiscal?

O objetivo do registro 1700 é informar os dispositivos autorizados e utilizados na emissão de documentos fiscais no período da EFD-ICMS/IPI.

Onde fica o registro 1.600 SPED Fiscal?

É simples, basta acessar o site do Sped, ir até a página 199 do Guia Prático e ver o que realmente você precisa de informação. O Registro 0150 precisará estar preenchido com os dados das administradoras dos cartões, pois no Registro 1600 é preciso constar o Código do participante: identificação da administradora.

O que é o Bloco K?

O bloco K faz parte da EFD ICMS/IPI e integra o Sistema Público de Escrituração Digital – o SPED Fiscal. É por meio dessa documentação que os órgãos fiscalizadores conseguem fazer o controle de estoque e também da qualidade dos produtos da empresa.

Como gerar o Bloco H do SPED Fiscal?

Para que seja gerado o Bloco H no SPED ICMS, deve-se haver o movimento lançado na aba Lançamentos / Inventários e Estoque / Movimento de Inventário no período requerido.

Como importar Bloco H para SPED Fiscal?

Como importar o Bloco H no SPED?

Você pode acessar esta função através do menu Escrituração Fiscal > Importar Blocos ou simplesmente através do comando Ctrl + B. Para isso você deve estar dentro da escrituração do arquivo que deseja alterar.

Qual o prazo para entregar o Sped Fiscal?

O prazo para cumprir o SPED (Sistema Público de Escrituração Digital) Fiscal inicialmente iria até o dia 21/01/2021. Porém, a prorrogação do prazo do ocorreu por meio da Instrução Normativa 2.039/2021 e o prazo para entrega do SPED Fiscal foi prorrogado até o dia 30 do mês de setembro deste ano.

Qual o prazo de entrega do Sped ICMS?

A ICMS/IPI ou SPED Fiscal deve ser transmitida mensalmente ao SPED em datas determinadas pela administração tributária da unidade federada. Em São Paulo, por exemplo, o prazo de entrega é até o dia 20 do mês subsequente. Já em Minas Gerais, o prazo é até o dia 15 do mês subsequente, de acordo com a legislação vigente.

Qual o valor da multa pela não entrega da ECF?

A não apresentação ou entrega em atraso da Escrituração Contábil Digital (ECD) e da ECF implica em multa equivalente a 0,25% - por mês-calendário ou fração do lucro líquido antes do IRPJ e da CSLL (limitado a 10%).

Para que serve o EFD ICMS IPI?

A EFD ICMS IPI, popularmente conhecida como SPED Fiscal, é um arquivo digital que contém escriturações de documentos fiscais, registros de apuração de impostos e outras informações sobre as operações dos contribuintes, de interesse das Secretarias da Fazenda estaduais e da Receita Federal do Brasil.