Quando devo informar tipo L no Registro 010 da ECF?

Tem como retificar a ECF?

A ECF – Escrituração Contábil Fiscal anteriormente entregue poderá ser retificada em até 5 anos mediante apresentação de nova ECF, independentemente de autorização pela autoridade administrativa.

O que é o registro 0010?

Geralmente esta mensagem ocorre quando não é informado a forma de determinação das estimativas mensais de todos os meses que será gerado o arquivo.

Como contabilizar saldo negativo IRPJ e CSLL?

O saldo negativo de IRPJ deve ser reconhecido no fechamento do balanço de 31/12/2020 e ser atualizado a partir de jan/2021, independente de qualquer pedido. Lembrando que a compensação só poderá ser feita após a entrega da ECF.

O que é a parte B do Lalur?

PARTE "B" - incluem-se os valores que afetarão o Lucro Real de períodos-base futuros, como, por exemplo: Prejuízos a Compensar, Depreciação Acelerada Incentivada, Lucro Inflacionário Acumulado até 31.12.1995, etc.

Como preencher a ECF manualmente Lucro Presumido?

Como corrigir o erro K155 da ECF?

Nos registros K155 e K355, faça o ajuste de saldos de uma ou mais contas; para fazer o ajuste, crie uma nova conta do plano de contas da empresa (J050). Você vai precisar fazer o mapeamento dessa nova conta para o plano de contas referencial (J051).

Como alterar parâmetros de tributação na ECF?

Sim. Na tela de geração do SPED ECF, clique no botão [Outros Dados], e na guia referente à tributação da empresa (REAL, ou PRESUMIDO, ou ARBITRADO, ou IMUNE/ISENTA), clique nos registros referente ao Lalur, e informe os valores manualmente.

Quais registros do ECF as empresas imunes e isentas devem preencher?

O que é o registro Y540 da ECF?

Registro Y540 - Discriminação da Receita de Vendas dos Estabelecimentos por Atividade Econômica.

Como habilitar o Y540 na ECF?

Os registros Y540 não está sendo exportado para o Sped

Para fazer o preenchimento acesse : Sistema Contábil - Aba Declarações Digitais - Sped Ecf , preencher os campos solicitados e ir avançando até chegar na tela "Escrituração" vai clicar na opção escrituração.

Como contabilizar saldo negativo?

A conta Bancos é do Ativo por sua natureza, mas isso quando seu saldo é positivo; se o saldo for negativo (credor), vira uma obrigação da empresa para com o banco e, nesse caso, deve-se transferir o saldo do Ativo para o Passivo em contas de Obrigações a Pagar. O mesmo pode ocorrer também com as contas do Passivo.

Qual o tratamento tributário do saldo negativo do IRPJ CSLL?

Através da solução de consulta nº 15/2021 a RFB orienta que ao contribuinte que os débitos de contribuições previdenciárias que compõe os artigos 2º e 3º da Lei 11457/2007, podem ser compensados com os saldos negativos de IRPJ e CSLL devidamente constituídos e registrados no final do exercício fiscal.

Como usar o saldo negativo de IRPJ?

Empresas que registraram saldo negativo de Imposto de Renda (IRPJ) e CSLL podem compensar os créditos gerados com débitos de contribuições previdenciárias apuradas pelo eSocial. O sinal verde foi dado pela Receita Federal, a partir da Solução de Consulta nº 15, editada pela Coordenação-Geral de Tributação (Cosit).

Qual é o prazo para retificar a ECF?

Retificação da Escrituração Contábil Fiscal pode ser feita até 12 de julho sem penalidades. As empresas estão autorizadas a corrigir as informações da Escrituração Contábil Fiscal (ECF) de 2019 e de 2018, sem qualquer penalidade e a necessidade de comparecer nas unidades de atendimento, até o dia 12 de julho de 2021.

Qual a multa para retificar ECF?

5% sobre o valor da operação correspondente, limitando-se a 1% do valor da receita bruta aos contribuintes que omitirem ou enviarem informações incorretas; 0,02% por dia de atraso na entrega da declaração, calculada sobre a receita bruta, limitada a 1% aos que não cumprirem o prazo para entrega da ECF 2021.

Quantas vezes posso retificar a ECF?

- A retificação da ECF poderá ser realizada em até 5 anos. Se a ECF de um ano anterior for retificada, poderá ser necessário retificar as ECF dos anos posteriores, em virtude do controle de saldos da ECF. Exemplo: Em 01/01/2018, a empresa retificou a ECF do ano-calendário 2014.

Como editar ECF 2020?

Como saber se a ECF está correta?

O ECF em si não tem como consultar a situação, basta você ir no e-CAC e fazer a situação fiscal da empresa, se não aparecer em pendência quer dizer que está ok o arquivo. É possível consultar apenas o ECD.

Como excluir assinatura da ECF?

Abra o arquivo da ECF exportado em um programa tipo “Bloco de Notas”; Se o arquivo é o que foi assinado, remova a assinatura. A assinatura é um conjunto de caracteres “estranhos” que fica após o registro 9999. Basta apagar tudo que fica após tal registro.