O que é o registro M210 SPED PIS-COFINS?

O que é o registro F100 SPED Contribuições?

O bloco F100 refere-se a registros de receitas ou despesas não contempladas pelos demais blocos que possuem um documento fiscal eletrônico, tais como recibo, contrato, nota fiscal de serviço.

O que é o registro F550 no SPED Contribuições?

De acordo com o Guia Prático do EFD Contribuições, o Registro F550 é especifico para a pessoa jurídica submetida ao regime de apuração com base no lucro presumido, optante pela apuração da contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins pelo regime de competência, conforme previsto na Lei nº 9.718, de 1998.

O que é o registro 1010 no SPED Fiscal?

Registro 1010: Obrigatoriedade de Registros do Bloco 1

Indica a obrigatoriedade dos registros do bloco 1 gerados no arquivo magnético. Informado pelas perguntas no Wizard da rotina.

O que é o registro m400 SPED PIS-Cofins?

Este registro será utilizado pela pessoa jurídica para consolidar as receitas não sujeitas ao pagamento da contribuição social, com base nos CST específicos (04, 05 - com alíquota zero, 06, 07, 08 e 09) informados nas receitas relacionadas nos Blocos A, C, D e F.

Quando preencher o Registro 0900 SPED Contribuições?

Conforme consta no guia prático, o registro 0900 é de escrituração obrigatória sempre que o arquivo original da EFD-Contribuições for transmitido após o prazo regular de entrega (após o 10º dia útil do 2º mês subsequente ao período de apuração a que se refere a escrituração).

O que é o registro F600 no SPED Contribuições?

Como gerar o "Registro F600: Contribuição Retida na Fonte" no EFD Contribuições. O registro Registro F600: Contribuição Retida na Fonte, é um registro para que as pessoas jurídicas beneficiadas por retenções, informe as mesmas neste registro, e este servirá de redução dos cálculos do PIS, COFINS, e CSLL apurados.

Onde fica o registro 02.00 no SPED Contribuições?

O registro se encontra no bloco 0 especificamente nas Tabelas do Contribuinte. Ao acessar o 0200, o usuário poderá verificar dados dos itens como: Código do Produto, descrição do produto, unidade de medida, tipo do item e afins.

O que é o registro 1700 do SPED Fiscal?

Neste Registro devem ser informados os dispositivos autorizados e utilizados na emissão de documentos fiscais no período do Sped-Fiscal. A obrigatoriedade deste Registro deve ser verificada junto a cada uma das Unidades Federativas (UF).

É obrigatório enviar Efd-contribuições sem movimento?

Portanto, a empresa sem movimentação nessas contribuições precisa cumprir essa obrigação? Sim, mesmo que não tenha havido movimentação nas contribuições para o PIS/Pasep e a Cofins, a empresa deve entregar a EFD Contribuições sem movimento.

Qual o valor da multa por atraso da Efd-contribuições?

III - multa equivalente a 0,02% (dois centésimos por cento) por dia de atraso, calculada sobre a receita bruta da pessoa jurídica no período a que se refere a escrituração, limitada a 1% (um por cento) desta, aos que não cumprirem o prazo estabelecido para apresentação dos registros e respectivos arquivos.

É possível retificar Efd-contribuições?

A pessoa jurídica poderá retificar os arquivos originais da EFD-Contribuições em 5 (cinco) anos contados do 1º (primeiro) dia do exercício seguinte àquele a que se refere a escrituração, sem penalidade.

Como lançar créditos de PIS e COFINS no SPED?

O que é o registro e110?

Registro obrigatório em qualquer EFD, de nível hierárquico 3 e de ocorrência única para o período de apuração informado no registro E100. Este registro é obrigatório em todas as EFDs, ainda que a empresa não tenha movimento no período.

O que é o registro C100?

Podemos dizer que os registros C100, C170 e C190 são os mais importantes do SPED ICMS IPI, pois são responsáveis por escriturar as movimentações de entrada e saída, que por sua vez são a base para apuração do imposto.

Deve existir um registro H005?

Registro H005: Totais do inventário

Este registro deve ser apresentado para discriminar os valores totais dos itens/produtos do inventário realizado em 31 de dezembro de cada exercício, ou nas demais datas estabelecidas pela legislação fiscal ou comercial. O Bloco H completo deve ser apresentado em algumas situações.

Onde fica o registro 0500 SPED Contribuições?

Após toda essa configuração, basta ter movimentação de compra e venda com o produto elencado na lei de desoneração ou de serviço, que o sistema gerará o registro 0500 no arquivo SPED. Para isso, basta acessar: Aba Federal > SPED contribuições > SPED Contribuições.

O que é o registro f500?

Registro com a finalidade da escrituração e tratamento fiscal das receitas recebidas no período, segmentado por CST, do PIS/Pasep e da Cofins. São disponibilizadas as seguintes opções para a base de cálculo do PIS/COFINS: Base de Cáculo do Documento: será considerado o documento (retenção no documento);

Onde fica o registro F100 no SPED Contribuições?

O módulo de Registro F100 do EFD Contribuições fica por padrão disponível em “Fiscal / Cadastros / Registo F100 (SPED Contribuições)”.

Como preencher o registro F600 no Sped Contribuições?

1.1 - Informe o período e clique no botão [Outros Dados]; 1.2 - Na guia OPÇÕES, selecione a opção '[x] Gerar somente valores retidos de PIS e COFINS - Registro F600'; 1.3 - Clique no botão [OK] para concluir e novamente em [OK] para gerar o arquivo.